Consejo Centroamericano de Superintendentes de Bancos, de Seguros y de Otras Instituciones Financieras
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Acuerdo bilateral – Panamá
 
Memorándum de Entendimiento
 
Multilateral

MOU Multilateral 2016

Acuerdo entre el CMCA y el CCSBSO

Memorando Multilateral de Entendimiento en materia de Resolución

Consulte el plan estratégico 2020 - 2024

La planificación estratégica es una práctica importante para el Consejo
Centroamericano de Superintendentes de Bancos, de Seguros y de Otras
Instituciones Financieras (CCSBSO), la cual le ha permitido trazar el
camino por el cual se desenvolverá en un período determinado.

Consultar el plan
Reglamentos y Normas Prudenciales
Reglamento para la calificación de deudores
 
Reglamento sobre administración integral de riesgos
 
Reglamento sobre la suficiencia patrimonial de entidades financieras
 
Reglamento sobre el grupo vinculado a la entidad
 
Reglamento sobre límites de crédito a personas individuales y grupos de interés económico
 
Reglamento sobre la distribución de utilidades por la venta de bienes adjudicados (Artículo 1 de la Ley N°4631)
 
Reglamento del centro de información crediticia
 
Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros
 
Reglamento para la autorización y ejecución de operaciones con derivados cambiarios
 
Reglamento sobre divulgación de información y publicidad de productos y servicios financieros
 
Reglamento para la inscripción y desinscripción ante la SUGEF de los sujetos obligados que realizan alguna o algunas de las actividades descritas en los artículos 15 Y 15 bis de la Ley Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de uso no Auto
 
Normativa para el cumplimiento de la ley N°8204
 
Reglamento para la prevención del riesgo de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, aplicable a los sujetos obligados por el artículo 14 de la ley 7786
 
Reglamento para la prevención del riesgo de legitimación de capitales
 
Reglamento General de Gestión de la Tecnología de Información
 
Reglamento sobre gestión y evaluación del riesgo de crédito para el sistema de banca para el desarrollo
 
Reglamento sobre Gobierno Corporativo
 
Reglamento sobre la administración del riesgo de liquidez
 
Reglamento sobre gestión del riesgo operativo
 
Reglamento para la determinación y el registro de estimaciones contra cíclicas
 
Reglamento para la supervisión auxiliar por parte del banco hipotecario de la vivienda (Banhvi)
 
Reglamento sobre suficiencia patrimonial de grupos y conglomerados financieros
 
Reglamento sobre Idoneidad de los Miembros del Órgano de Dirección y de la Alta Gerencia
 
Reglamento sobre la Administración del Riesgo de Mercado, de Tasas de Interés y de Tipos de Cambio
 
Reglamento para juzgar la situación económica-financiera de las entidades fiscalizadas
 
Decreto Ejecutivo 38292-H
 
Reglamento sobre las operaciones y prestación de servicios realizados por medio de corresponsales no bancarios
 
Reglamento para juzgar la situación económica-financiera de las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito
 
Reglamento sobre las responsabilidades y obligaciones mínimas de las sucursales bancarias domiciliadas en Costa Rica de bancos extranjeros
 
Reglamento de Información Financiera
 
Plan de cuentas, Catálogo de cuentas, Modelos de estados financieros, Formatos de Publicación, Diagrama codificación del catálogo de cuentas
 
Reglamento General de Auditores Externos
 
Reglamento del Centro de Información Conozca a su Cliente
 
Reglamento de mecanismos de resolución de los intermediarios financieros supervisados por la superintendencia general de entidades financieras (Sugef)
 
Reglamento de gestión del fondo de garantía de depósitos (FGD) y de otros fondos de garantía (OFG)

 

 
 
Reglamento para la Realización de Operaciones y Prestación de Servicios por Medio de Agentes Bancarios (Resolución JM-65-2010).
Reglamento para la Administración del Riesgo de Liquidez (Resolución JM-117-2009).
Reglamento de reserva de liquidez para entidades fuera de plaza JM-86-2007.
Reglamento de límites de financiamiento para entidades fuera de plaza JM-191-2007.
Reglamento del calce de operaciones en moneda extranjera JM-199-2007.
Reglamento para determinar la posición patrimonial consolidada de grupos financieros JM-201-2007.
Reglamento de La Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo
 
Reglamento para la administración del riesgo de crédito JM-93-2005
 
Reglamento para la constitución de bancos privados y sucursales de bancos extranjeros JM-78-2003.
Reglamento para el registro de oficinas de representación de Bancos Extranjeros JM-279-2002.
Reglamento de empresas controladoras de grupos financieros JM-284-2002.
Reglamento de la Ley contra el Lavado de Dinero y Otros Activos.
No. 1301/22-11-2005 “Normas Para Regular la Administración de las Tecnologías de Información y Comunicaciones en las Institucion
No. 433-12/2005 y No. 471-12/2006 “Reglamento para las Operaciones de Crédito de las Instituciones Financieras con Grupos Económ
No. 1040/13-10-2006 “Normas para la elaboración de Estados Financieros Consolidados de Grupos Financieros”.
No.345/27-03-2007 “Reglamento para la Selección de las Instituciones que asumirán los Activos Y Pasivos en Proceso de Restitució
No.426/17-04-2007 “Reglamento de los Mecanismos de Resolución de la Ley del Sistema Financiero”.
No 498/22-04-2008 “Normas de Gestión de Riesgo de Crédito e Inversiones”.
Resolución GE No.180/06-02-2012 “Reglamento de Activos Eventuales”.
GE No.1046/11-06-2013 “Reglamento para la Autorización y funcionamiento de las Centrales de Riesgo Privadas y sus reformas”.
GE No.450/19-03-2012 “Reglamento de Sanciones para las Instituciones del Sistema Financiero y Otros Sujetos Sancionables”.
GE No. 1769/12-11 “Normas para el fortalecimiento de la transparencia, la cultura financiera y atención al usuario financiero
 
No. 259/26-03-2002 “Normas mínimas para el funcionamiento de las unidades de Auditoría Interna”.
 
No. 845/14-10-2002 “Normas para el registro de evaluadores de Activos fijos y garantías de créditos de las instituciones supervisadas”
 
No. 684/29-06-2004 “Normas para el Registro, Contratación y Alcance del Trabajo de los Auditores Externos”
 
No.592/31-05-2005 “Reglamento para Grupos Financieros y Supervisión Consolidada”
 
GE No.473/29-04-2015 “Normas para la Evaluación y Clasificación de la Cartera Crediticia”.
 
Para visualizar más reglamentos emitidos por Honduras, favor dar clic en este enlace
 
Reglamento de la Ley de Tarjetas de Crédito.
 
No. 499/04-05-2004 “Norma para el Cálculo, Contabilización, Suspensión y Reversión de Intereses en cuentas de Resultado”.
 
Reglamento Para Las Operaciones De Crédito De Las Instituciones Financieras Con Partes Relacionadas, por acuerdo no.04/2016
 
Resolución GE No.1035/03-12-2018 “Capitales Mínimos a las Instituciones”
Normas para la Gestión de la Información Crediticia RESOLUCIÓN GES No.902/21-11-2016
Resolución GE No.545/13-07-2016.- Reglamento De Gobierno Corporativo Para Las Instituciones Supervisadas
RESOLUCIÓN GES No.281/05-04-2017 Normas para la Presentación y Publicación de Estados e Indicadores Financieros
RESOLUCIÓN GES No.095/15-01-2013 Lineamientos sobre calce de moneda extranjera y requerimientos de información sobre tasas de interés
GE No.473/29-04-2015 “Normas para la Evaluación y Clasificación de la Cartera Crediticia”.
NORMAS PARA LA CONSTITUCIÓN, ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DE FIDEICOMISOS
NORMAS PARA LA ADECUACIÓN DE CAPITAL, COBERTURA DE CONSERVACIÓN Y COEFICIENTE DE APALANCAMIENTO APLICABLES A LAS INSTITUCIONES D
Ley Especial para el establecimiento de Condiciones Básicas y de Garantías para la Renegociación de Adeudos entre las Instituciones 
Norma sobre Actualización del Capital Social de las Entidades Bancarias.
Norma sobre Gestión de Riesgo Operacional.
Resolución CD-SIBOIF-596-1-SEP9-2009 Norma sobre Control y Auditoria Interna.
Norma sobre Auditoría Externa.
Norma sobre Centrales de Riesgo Privadas.
Norma sobre Gestión de Riesgo Crediticio.
Norma de Reforma de los Anexos I y II de la Norma sobre Gestión de Riesgo de Tasa de Interés.
Norma sobre Gestión de Riesgo de Liquidez y Calce de Plazos.
Norma sobre Actualización del Capital Social de las Sociedades Financieras.
Resolución CD-SIBOIF-596-1-SEP9-2009 Norma sobre Control y Auditoria Interna.
Norma sobre Requisitos para ser Director, Gerente General y/o Ejecutivo Principal y Auditor Interno de Instituciones Financieras
Norma sobre compras y ventas de activos crediticios. RESOLUCIÓN N°CD-SIBOIF-563-1-DIC3-2008.
Norma sobre Auditoría Externa. RESOLUCIÓN NºCD-SIBOIF-538-1-JUN18-2008.
Norma sobre contenido mínimo del código de conducta para directores, gerentes, auditores internos y empleados. RESOLUCIÓN NºCD-
Norma sobre requisitos de honorabilidad y competencia de directores, gerente general y/o ejecutivo principal y auditor interno.
Norma para la gestión de prevención de los riesgos del lavado, bienes o activos y del financiamiento al terrorismo.
(NORMA PLD/FT).
Norma de los grupos financieros. RESOLUCIÓN NºCD-SIBOIF-516-1-ENE9-2008.
Norma para el traspaso, transferencia o adquisiciones de acciones de instituciones financieras supervisadas. RESOLUCIÓN N°CD-SI
Norma sobre actualización de información de accionistas de las instituciones financieras. RESOLUCIÓN N°CD-SIBOIF-461-1-ENE16-20
Norma sobre los requisitos para la constitución de bancos, sociedades financieras, sucursales de bancos extranjeros y oficina
Norma General sobre imposición de multas. RESOLUCIÓN NO. CD-SIBOIF-410-1-MAR14-2006.
Norma sobre límites de depósitos e inversiones. RESOLUCIÓN N° CD-SIBOIF-444-1-SEP29-2006.
Norma sobre contabilización de Inversiones accionarias en filiales y subsidiarias de los bancos, sociedades financieras y sociedades
Reglamento a la Ley 285, Ley de Reformas y Adiciones a la Ley No. 177, Ley de Estupefacientes, Psicotrópicos y Sustancias Control 
No. 4-2009 Normas de Capital para Riesgo de Crédito.
No. 4-2008 Cumplimiento del índice de liquidez legal. Riesgo de Liquidez.
No. 5-2008 Normas de capital para riesgo de crédito aplicables para las Entidades Bancarias.
No. 7-2006 Se establece la obligación de envío, por parte de las entidades bancarias, de la información crediticia del cliente.
No. 4-2001 Gobierno Corporativo.
Por medio del cual se dicta un nuevo Acuerdo que actualiza las disposiciones sobre Gobierno Corporativo
Por el cual se establecen las normas sobre Riesgo Operativo”
Por medio del cual se establecen disposiciones sobre la gestión y administración del riesgo de crédito inherente a la cartera de
“Por el cual se establecen normas para la supervisión consolidada de grupos bancarios”
“Por medio del cual se establece el procedimiento para el registro de los custodios de acciones al portador”
Prevención del uso indebido de los servicios brindados por otros sujetos obligados bajo la supervisión de la Superintendencia de
“Catálogo de Señales de Alerta para la detección de Operaciones Sospechosas relacionadas con Blanqueo de Capitales, Financiamien
Prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios
“Por medio del cual se modifica el artículo 3 del Acuerdo No. 2-2012 sobre corresponsales no bancarios”
Por medio del cual se modifica el artículo 21 del Acuerdo No. 001-2015, que establece las normas de Adecuación de Capital aplica
“Por medio del cual se establecen normas para la determinación de los activos ponderados por riesgo de crédito y riesgo de contraparte”.
 
No. 2-2010 Calificación de Bancos.
 
No. 1-2010 Lineamientos sobre la integridad y veracidad de la información contenida en los Estados Financieros.
 
No. 6-2009 Normas para límites de Concentración de Riesgos a Grupos Económicos y Partes Relacionadas.
 
No. 3-2009 Enajenación de Bienes Inmuebles, riesgo de crédito4-2008.
 
No. 12-2005 Prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios.
 
No. 4-2003 Modificar el Artículo 11 del Acuerdo No. 6-2000.
 
No. 5-2002 Modifica aspectos del 6-2000-Cartera Crediticia.
 
No. 5-2001 Riesgo Mercado.
 
No. 1-2001 Inversiones.
 
No. 7-2000 Inversiones.
 
No. 6-2000 Clasificación Cartera.
 
Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 1-2018
Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 2-2018
Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 3-2018
Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 4-2018
Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 5-2018
Acuerdo Fiduciario 1-2017
Acuerdo Fiduciario 2-2017
Acuerdo Fiduciario 1-2018
Acuerdo 1-2015
Acuerdo 4-2015
Acuerdo 5-2015
Acuerdo 7-2015
Acuerdo 9-2015
Acuerdo 10-2015
Acuerdo 12-2015
Acuerdo 1-2016
Acuerdo 3-2016
Acuerdo 6-2016
Acuerdo 7-2016
Acuerdo 2-2017
Acuerdo 6-2017
Acuerdo 11-2017
Acuerdo 1-2018
Acuerdo 2-2018
Acuerdo 3-2018
Acuerdo 6-2018
Acuerdo 7-2018
Acuerdo 10-2018
Acuerdo 11-2018
 
 
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Ley Monetaria
 
Ley de Almacenes Generales de Depósitos
 
Ley Contra El Lavado De Dinero Y Otros Activos
 
Ley Para Prevenir Y Reprimir El Financiamiento Del Terrorismo
 
Ley de Bancos y Grupos Financieros
 
Ley Orgánica del Banco de Guatemala
 
Ley de Mercado de Valores y Mercancías
Ley del Sistema Financiero
 
Ley de Instituciones de Seguros y Reaseguros
 
Para visualizar más leyes emitidas por Honduras, favor dar clic en este enlace
 
Reformas Ley del Sistema Financiero
 
Ley de Tarjetas de Crédito
 
Reformas
 
Reformas
 
Ley contra el Delito de Lavado de Activos
 
Ley del Mercadeo de Valores
 
Ley Monetaria
Ley General de Bancos, Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros
 
Ley de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras
 
Ley No. 552 de Reforma a Ley de Superintendencia de Bancos
 
Ley No. 564 de Reforma a Ley de Superintendencia de Bancos
 
Ley No. 576 de Reforma a Ley de Superintendencia de Bancos
 
Ley de Mercado De Capitales
 
Ley Orgánica del Banco Central de Nicaragua
 
Ley del Sistema de Garantía de Depósitos
 
Ley de Reforma al Sistema de Garantía de Depósitos
 
Ley de Estupefacientes, Psicotrópicos y Otras Sustancias controladas, Lavado de Dinero y Activos provenientes de Actividades Ilí
 
Ley de Promoción y Ordenamiento de Tarjeta de Crédito
 
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Otros Documentos
El enfoque de supervisión orientada a riesgos. (CLGroup Financial Services Consulting – http://www.clgroup.cl)
Supervisión Consolidada. (Documento de Trabajo . http://www.asbaweb.org)
Riesgo Operacional en Instituciones Bancarias. (Documento de Trabajo . http://www.asbaweb.org)
Esquemas efectivos de Seguro de Depósitos y Prácticas de Resolución de Bancos. (Documento de Trabajo . http://www.asbaweb.org)
Adecuada gestión de los riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
Auditoría externa de bancos
Basilea III: Marco regulador global para reforzar los bancos y sistemas bancarios
Basilea III: normas sobre liquidez (enero de 2013)
Bancos de importancia sistémica mundial: metodología de evaluación actualizada y mayor requerimiento de absorción de pérdidas
Principios Básicos para una supervisión bancaria eficaz
Principios para la eficacia de los colegios de supervisores
Principios para la supervisión de conglomerados financieros del Joint Forum
 
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